Учет движения денежных средств. Платежные документы.
Все финансовые операции в программе учета Меркурий отображаются с помощью платежных документов, которые можно найти в разделе «Финансы» - «Платежные документы». Каждый платежный документ содержит четыре обязательных поля: сумма, отправитель, получатель и код финансовой операции, а также множество дополнительных полей с данными (номер, дата, комментарий и т.д.)
Платежные документы делятся на три группы:
- Расход денежных средств;
- Поступление денежных средств;
- Внутренний платеж (или перевод денежных средств между собственными казначейскими счетами).
Начнем с расхода денежных средств. К ним относятся оплаты контрагентам, налоги, коммунальные платежи и прочие расходы. Отправителем является один из имеющихся казначейских счетов, а получателем – сторонний контрагент из справочника «Поставщики/получатели/склады».
Далее перейдем к поступлению денежных средств от сторонних контрагентов. К ним относятся: поступление выручки от магазинов, в оптовой торговле поступления от контрагентов и все прочие приходы денег. Отправителем при этом является контрагент, а получателем казначейский счет. В нашем примере выручка от магазинов будет поступать на казначейские счета магазинов, а все прочие поступления денежных средств на безналичный казначейский счет.
И последнее - внутренний платеж. В качестве отправителей и получателей выступают только казначейские счета. Эти документы используются для того, чтобы отобразить перемещения денег между различными подразделениями или просто казначейскими счетами. Примером таких перемещений служит инкассация выручки магазина для внесения на расчетный счет организации.
Платежный документ, как и другие документы в меркурии, может быть проведенным или не проведенным. Не проведенный документ не влияет на состояние казначейского счета и задолженности контрагентам, а является черновиком.
Движения по казначейским счетам
Все платежные документы, которые мы создали выше, расположены в журнале платежных документов, меню Финансы.
В этом журнале отображаются вообще все финансовые документы, без разделения по складам и счетам.
Для учета движения денежных средств, в Меркурий-ERP есть еще один удобный инструмент, который кроме всего прочего, отображает остатки по казначейским счетам на произвольную дату. Это инструмент «Движение по казначейским счетам», в меню Финансы.
Слева показан список казначейских счетов, доступных для текущего пользователя, и остаток средств на них. Сверху можно выбрать период, за который будет отображено движение.
В отличие от остатков товара на складе, в Меркурии разрешен отрицательный остаток по кассе.
Двойным щелчком по записи можно открыть соответствующий платежный документ.
Читать далее:
